Самое главное помнить, что накопительная часть пенсии – это ваш личный капитал, который формируется за счёт отчислений работодателя и государства, а затем инвестируется в рынок капитала. В отличие от страховой части, она может быть использована вами в определённых случаях до выхода на официальный пенсионный возраст.
Что такое накопительная часть пенсии?
Накопительная часть (или накопительная пенсия) – это персональный счёт, на который ежемесячно перечисляются:
- часть пенсионных взносов работодателя (5 % от зарплаты в период 2002‑2013 гг.);
- партнёры‑инвесторы (государство в некоторых схемах удваивает ваш взнос);
- проценты и дивиденды, получаемые от инвестиций фондов.
Согласно заявлению главы ЦБ РФ Эльвиры Набиуллиной, «обязательная пенсионная накопительная система имеет критическое значение для того, чтобы в стране был рынок капитала, чтобы в стране были длинные деньги».
Текущий правовой статус
С 2014 года новые отчисления в накопительную часть были приостановлены, однако уже сформированные средства остаются на индивидуальных счетах. Закон позволяет использовать их в следующих случаях:
- Выход на пенсионный возраст (55 лет для женщин, 60 лет для мужчин).
- Ранний доступ в случае критического состояния здоровья (лечебные расходы, реабилитация).
- Перевод в другой пенсионный фонд или в негосударственный накопительный пенсионный план (НПП).
- Трансфер на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) или брокерский счёт.
Варианты действий с накопительной частью
3.1 Оставить средства в текущем пенсионном фонде
Плюсы:
- Гарантированный минимум дохода (часто фиксированный процент от средней доходности рынка).
- Отсутствие налоговых последствий при последующем получении пенсии.
Минусы:
- Низкая гибкость: вы не можете воспользоваться деньгами до пенсионного возраста (кроме экстренных случаев).
- Отсутствие индексации в некоторых фондах – средства могут «замерзнуть» в реальном выражении (пример: инфляция «съедает» их стоимость).
3.2 Снять накопления при достижении пенсионного возраста
По действующим правилам:
- Женщины могут начать получать накопительную часть с 55 лет.
- Мужчины – с 60 лет.
Это можно сделать в виде:
- Единовременного платежа – удобно при необходимости крупной суммы (например, покупка недвижимости).
- Ежемесячных выплат – позволяет поддерживать стабильный доход в дополнение к страховой пенсии.
Важно: при единовременном снятии часть средств может облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13 %, если они не были ранее переведены в ИИС.
3.3 Перевести в негосударственный накопительный пенсионный план (НПП)
НПП позволяют управлять инвестированием более гибко:
- Выбираете стратегию: консервативную, умеренную или агрессивную.
- Можете менять управляющего компании без потери средств.
- Получаете налоговый вычет 13 % от взноса (не более 52 000 руб в год).
Для перевода необходимо обратиться в выбранную страховую компанию, предоставить выписку из текущего фонда и подписать договор о переводе.
3.4 Перевести на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)
ИИС – отличный способ «оживить» накопления и получить налоговые льготы:
- Тип А: вычеты по фактически внесённым суммам (13 % от суммы взноса).
- Тип Б: вычет 13 % от дохода, полученного от инвестиций, но не более 52 000 руб в год.
После перевода средства становятся доступными для инвестиций в акции, облигации, ПИФы и т.д. При этом вы сохраняете право на досрочное снятие в случае критического состояния здоровья без штрафов.
3.5 Использовать в экстренных случаях (медицинские, образование)
Закон позволяет снять накопления до выхода на пенсию в следующих ситуациях:
- Лечение в условиях критического заболевания.
- Оплата обучения в вузе (иногда при наличии гранта).
- Покупка первого жилья (при условии, что деньги не будут использованы для спекулятивных целей).
Для этого требуется собрать пакет документов (медицинские заключения, договор купли‑продажи и т.п.) и подать заявление в пенсионный фонд.
Пошаговый план действий
- Оцените текущий размер накопительной части. Получите выписку из вашего пенсионного фонда (можно онлайн через Личный кабинет ПФР).
- Определите цель использования. Пенсия, инвестиции, покупка недвижимости, экстренные нужды.
- Сравните варианты. Составьте таблицу плюсов и минусов каждого пути (см. раздел 3).
- Проконсультируйтесь со специалистом. Финансовый советник поможет подобрать оптимальную стратегию, учитывая ваш возраст, риск‑аппетит и налоговую нагрузку.
- Подготовьте необходимые документы. Для перевода в НПП/ИИС – выписка из пенсионного фонда, копия паспорта, ИНН.
- Осуществите выбранное действие. Подайте заявление в ПФР, заключите договор с новой финансовой организацией или подайте запрос на снятие.
- Отслеживайте результаты. Регулярно проверяйте доходность инвестиций, корректируйте стратегию при изменении рыночных условий.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Можно ли полностью избавиться от накопительной части?
Да, при достижении пенсионного возраста (55 л/60 м) вы можете получить всю сумму единовременно. До этого — только в исключительных случаях (болезнь, обучение, покупка жилья).
Какую налоговую нагрузку ждать при переводе в ИИС?
Если вы выбираете тип «А», вы получаете вычет 13 % от суммы взноса, но при этом будущие доходы будут облагаться НДФЛ. При типе «Б» вычеты применяются к доходу от инвестиций, но их максимальная сумма ограничена 52 000 руб в год.
Стоит ли оставлять деньги в пенсионном фонде, если инфляция высокая?
Если фонд не индексирует накопительную часть, реальная стоимость может снижаться. В таком случае перевод в НПП или ИИС с возможностью инвестировать в активы, защищённые от инфляции (акции, облигации с переменной ставкой), может быть более рациональным.
Можно ли использовать накопления для покупки первого жилья?
Да, но только при соблюдении условий, предусмотренных законом: жильё должно стать вашим основным местом жительства, а сумма должна не превышать установленный лимит (на текущий год – 1 млн руб).
Заключительные рекомендации
Очень важно подойти к решению о том, что делать с накопительной частью, с долгосрочной перспективой. Не стоит действовать импульсивно, потому что:
- Ваши средства – это защита от будущей финансовой нестабильности.
- Неправильный выбор может привести к потере налоговых льгот и росту налоговой нагрузки.
- Рынок капитала меняется, и диверсификация (перевод части в ИИС, часть – в НПП) снижает риски.
Автор: ваш виртуальный помощник. Дата публикации: 25 января 2026.