Порядок заполнения декларации по НДС приложения
Титульный лист
Заполните поля титульного листа декларации⁚
- Период ― укажите период, за который сдаете декларацию (квартал, полугодие, год)
- ИНН и КПП ─ введите ИНН и КПП вашей организации
- Наименование организации ― укажите полное наименование вашей организации
- Адрес ― укажите юридический адрес вашей организации
- Телефон и E-mail ─ укажите контактные данные организации
- Код налогового органа ― выберите код налогового органа, куда подаете декларацию
Раздел 1․ Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика
В разделе 1 укажите сумму НДС к уплате или возмещению за отчетный период⁚
- Строка 010 ― сумма НДС, которая подлежит уплате в бюджет
- Строка 020 ― сумма НДС, которая подлежит возмещению из бюджета
Раздел 2․ Расчет суммы налога на добавленную стоимость, подлежащей уплате в бюджет (возмещению из бюджета)
Строка 030 ― указывается сумма НДС, начисленная за отчетный период
Строки 040-090 ― указываются суммы НДС, принимаемые к вычету по различным категориям
Строка 100 ─ указывается сумма НДС, подлежащая уплате (возмещению) в бюджет
Раздел 3․ Сведения из книги покупок
В разделе 3 указывается информация из книги покупок⁚
- Строки 110-120 ― общая сумма НДС, предъявленная контрагентами и принятая к вычету
- Строки 130-140 ― суммы НДС, принятые к вычету с опозданием
- Строки 150-160 ─ суммы НДС, подлежащие восстановлению
Раздел 4․ Сведения из книги продаж
В разделе 4 указывается информация из книги продаж⁚
- Строки 170-180 ─ общая сумма НДС, начисленная и подлежащая уплате
- Строки 190-200 ─ суммы НДС, не подлежащие уплате
Приложение 1․ Выставленные счета-фактуры
В приложении 1 указываются сведения о выставленных счетах-фактурах⁚
- Строки 010-020 ─ общая сумма выручки и общая сумма начисленного НДС
- Строки 030-070 ─ сведения о счетах-фактурах, выданных контрагентам
Приложение 2․ Полученные счета-фактуры
В приложении 2 указываются сведения о полученных счетах-фактурах⁚
- Строки 010-020 ─ общая сумма приобретений и общая сумма предъявленного НДС
- Строки 030-070 ― сведения о счетах-фактурах, полученных от контрагентов
Приложение 3․ Журнал учета счетов-фактур
В приложении 3 указываются сведения из журнала учета счетов-фактур⁚
- Строки 010-020 ― общая сумма выданных и полученных счетов-фактур
- Строки 030-070 ─ сведения о счетах-фактурах, зарегистрированных в журнале