1․ Общие сведения об организации (ИП) и реквизиты отчета
> Заполняются общие сведения о налогоплательщике⁚ ИНН, КПП, наименование или ФИО, ОГРН или ОГРНИП, код ОКВЭД и т․д․
> А также реквизиты отчета⁚ налоговый период, год․
2․ Расчет налоговой базы, суммы налога, авансовых платежей и налога, подлежащего уплате в бюджет
> Раздел 1․ Доходы
> Заполняется при объекте налогообложения «доходы» или «доходы, уменьшенные на величину расходов»․
> Указываются доходы от реализации, внереализационные доходы, доходы, освобождаемые от налогообложения․
> Раздел 2․ Расходы
> Заполняется при объекте налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов»․
> Указываются расходы, принимаемые для целей налогообложения, материальные расходы, расходы на оплату труда, расходы на амортизацию и т․д․
> Раздел 3․ Налоговая база
> Заполняется по данным разделов 1 и 2․
> Рассчитывается налоговая база и сумма налога․
> Раздел 4․ Авансовые платежи
> Заполняется информация о произведенных авансовых платежах за налоговый период․
> Раздел 5․ Налог, подлежащий уплате в бюджет
> Заполняется информация о сумме налога, подлежащего уплате в бюджет․
3․ Приложение № 1․ Сведения о доходах и расходах для исчисления авансовых платежей за налоговый период
> Заполняется при объекте налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов»․
> Указываются доходы и расходы нарастающим итогом с начала налогового периода․
4․ Приложение № 2․ Расчет уменьшения суммы налога, подлежащего уплате в бюджет, с учетом уплаченных страховых взносов (для плательщиков страховых взносов)
> Заполняется при уменьшении суммы налога на уплаченные страховые взносы․
> Указывается сумма страховых взносов, подлежащая вычету из налога․
5․ Приложение № 3․ Расчет минимального налога
> Заполняется при наличии обязанности уплаты минимального налога․
> Рассчитывается минимальный налог․
6․ Лист 02․ Расчет налога по повышенным ставкам
> Заполняется при превышении лимитов по доходам или численности работников․
> Рассчитывается налог по повышенным ставкам․
7․ Раздел 6․ Сведения о целевом финансировании
> Заполняется при наличии целевого финансирования․
> Указывается информация о целевом финансировании․
8․ Лист 03․ Сведения о доходах и расходах в разрезе видов деятельности
> Заполняется при наличии нескольких видов деятельности․
> Указывается информация о доходах и расходах по каждому виду деятельности․