Титульный лист
- В строке 001 указывается код налогового органа, который указан в вашем уведомлении о постановке на учет в качестве налогоплательщика налога, уплачиваемого в связи с применением УСН.
- В строке 010 указывается код налогового периода (21).
- В строке 020 указывается код отчетного (налогового) периода (34).
- В строке 030 указывается ИНН организации/предпринимателя.
- В строке 040 указывается корректирующий (уточняющий) код «0-«.
- В строке 050 указывается код налогоплательщика (120).
- В строке 060 указывается номер корректировки (если подается корректирующая декларация).
- В строке 070 указывается дата подачи декларации.
- В строке 080 указывается наименование организации/предпринимателя.
- В строке 090 указывается организационно-правовая форма⁚
- Для ООО ⏤ 20
- Для ИП ⎯ 30
- В строке 100 указывается признак налогоплательщика (1- основная, 2- сводная, 3- консолидированная).
- В строке 110 указывается код ОКТМО.
- В строке 120 указывается код документа (1031001).
Раздел 1 «Расчет налога по итогам налогового периода»
- В строке 010 указывается объект налогообложения⁚
- Для УСН «доходы» ⎯ 1
- Для УСН «доходы минус расходы» ⎯ 2
- В строке 020 указывается налоговая база (совокупный доход или доход за вычетом расходов).
- В строке 030 указывается налоговая ставка (6%, 7%, 8% или 15%), установленная региональным законодательством.
- В строке 040 указывается сумма налога, исчисленная как произведение налоговой базы и налоговой ставки.
- В строке 050 указывается сумма налога, подлежащая уплате в бюджет.
Раздел 2 «Расчет авансовых платежей за налоговый период»
- В строках 010-050 указываются суммы авансовых платежей, уплаченных за каждый квартал.
Раздел 3 «Суммы налога, подлежащие доплате (возврату) в бюджет»
- В строке 010 указывается сумма налога, подлежащая доплате в бюджет.
- В строке 020 указывается сумма налога, подлежащая возврату из бюджета.
Блок «Подпись налогоплательщика»
- Подпись и дата подписи налогоплательщика.