Реквизиты выписки по счету
Выписка по счету должна содержать следующие реквизиты⁚
- Название и адрес банка
- Номер расчетного счета
- ФИО (наименование) владельца счета
- Период, за который формируется выписка
- Дата формирования выписки
- Номер выписки
- Остаток денежных средств на начало и конец периода
Заполнение выписки по счету
В выписке по счету отражаются все операции, совершенные по счету в течение указанного периода. Операции должны быть отражены в хронологическом порядке.
Для каждой операции указываются следующие реквизиты⁚
- Дата операции
- Номер документа (платежного поручения, чека и т.д.)
- Сумма операции
- Назначение платежа
- Код операции (при наличии)
Контроль данных выписки по счету организации
Полученную выписку по счету необходимо проверить на соответствие данным бухгалтерского учета. Для этого следует сравнить остаток денежных средств на начало и конец периода, а также суммы операций, отраженных в выписке, с данными бухгалтерских регистров.
При выявлении расхождений необходимо обратиться в банк за разъяснениями.
Срок хранения выписок по счету
Выписки по счету хранятся в течение трех лет после года, в котором они были составлены.