Отчет кассы⁚ образец заполнения
Отчет кассы ⎯ документ, отражающий движение денежных средств в кассе организации за определенный период времени. Он является одной из частей кассовой книги и служит для контроля за сохранностью денежных средств и правильностью их расходования.
Образец заполнения отчета кассы
Первый раздел⁚
- Название организации
- Название кассовой книги
- Номер отчета
- Период, за который составлен отчет
Второй раздел⁚
- Обороты по кассе за предыдущий период
- Поступления денежных средств
- Расход денежных средств
- Обороты по кассе на конец периода
Третий раздел⁚
- Подписи ответственных лиц⁚ кассира и главного бухгалтера
Пошаговая инструкция по заполнению отчета кассы
Шаг 1. Заполните первый раздел
Укажите полное наименование организации, название кассовой книги, номер отчета и период, за который он составлен.
Шаг 2. Заполните второй раздел
Поступления денежных средств⁚
- Запишите суммы поступивших денежных средств по каждому виду поступления (продажа товаров, поступление от покупателей, возврат подотчетных сумм и т.д.).
Расход денежных средств⁚
- Запишите суммы выданных денежных средств по каждому виду расхода (выплата заработной платы, хозяйственные нужды, закупка товаров и т.д.).
Шаг 3. Заполните третий раздел
Поставьте подписи кассира и главного бухгалтера. Кассир подтверждает правильность ведения кассовой книги и наличие указанного в отчете остатка денежных средств в кассе. Главный бухгалтер удостоверяет правильность составления отчета.
Важные особенности заполнения отчета кассы
- Для заполнения отчета кассы используйте бланк установленной формы по ОКУД 0310001.
- Отчет кассы составляется в двух экземплярах. Один экземпляр хранится в кассе, другой передается в бухгалтерию.
- Отчет кассы должен быть сдан в бухгалтерию не позднее следующего рабочего дня после окончания отчетного периода.
- Исправления в отчете кассы не допускаются. В случае обнаружения ошибки, отчет необходимо переписать заново.