Образец заполнения кассовой книги (форма КО-4)
Титульный лист
- ОКПО⁚ 000643111
- Наименование организации⁚ ООО «Луч»
- Код структурного подразделения⁚ 01
- Период⁚ 01.01.2023 ー 31.12.2023
Содержание кассовой книги
| Дата | № прих. кассового ордера | № расход. кассового ордера | Приход, руб; | Расход, руб. | Ост. конец дня, руб. |
|—|—|—|—|—|—|
| 01.01.2023 | 1 | | 100 000 | | 100 000 |
| 02.01.2023 | 2 | 3 | 50 000 | 20 000 | 130 000 |
| 03.01.2023 | 3 | 4 | 30 000 | 15 000 | 145 000 |
| 04.01.2023 | | 5 | | 10 000 | 135 000 |
| 05.01.2023 | 4 | 6 | 20 000 | 18 000 | 137 000 |
| … | … | … | … | … | … |
| 31.12.2023 | 100 | 101 | 15 000 | 20 000 | 132 000 |
|—|—|—|
| 215 000 | 83 000 | 132 000 |
Подписи ответственных лиц
- Кассир⁚ ____________________
- Главный бухгалтер⁚ ____________
Примечания
- В кассовой книге отражаются все приходные и расходные операции с наличными денежными средствами.
- Каждая операция подтверждается соответствующим кассовым ордером.
- Общий приход и расход за день рассчитывается как сумма приходных и расходных операций соответственно.
- Остаток на конец дня рассчитывается как сумма остатка на начало дня и прихода за день минус расход за день.
- В случае недостачи в кассе составляется акт инвентаризации, на основании которого делается соответствующая запись в кассовой книге.
- Кассовая книга должна быть прошнурована, пронумерована и опечатана.
- Срок хранения кассовой книги составляет 5 лет.